Группировка Белокрылова должна государству еще 26 миллионов

Речь идет о решении об ответственности Налогово-таможенного департамента летом 2015 года, которое несколько лет оспаривали в суде.

В начале этой недели Госсуд не принял к рассмотрению кассационную жалобу INV T OU связанную с решением об ответственности. По вступившему в силу решению суда Белокрылову и шести его подельникам предстоит выплатить в сумме 16,5 миллионов евро налогового долга. Вступившее в силу в феврале решение суда обязывает Белокрылова и четырех подельников связанных с фирмой OU Adrian Arendus заплатить 9,5 миллионов евро налогового долга.

Довольно мягкие наказания

В июне 2014 года Харьюский уездный суд в порядке согласительного производства признал виновным создавшего преступную группировку Белокрылова и его восьми подельников. Из-за действий группировки государство недополучило 30,2 миллиона евро.

Белокрылов был условно осужден к тюремного заключению сроком на четыре с половиной года. Мошенник добровольно согласился уплатить чуть более миллиона евро, второй миллион государство получило из конфискованных при задержании денег и от продажи двух дорогих автомобилей, квартиры и трех парковочных мест.

Две фирмы, связанные с Белокрыловым и участвовавшие в его махинациях, заплатили в виде наказания 4,5 миллионов евро. Оставшиеся 3,5 миллиона не применялись по истечении испытательного срока. Таким образом государство получило от преступника около четверти от не уплаченных 30 миллионов налогов с оборота.

Относительно мягкое наказание тогда получило в обществе широкий отклик. В основном негативный. Руководитель налогового департамента того времени Марек Хельм признал, что шансы получить оставшиеся деньги от Белокрылова малы.

Решения об ответственности привели к судебным разбирательствам

Однако Налоговый департамент после этого обязал решением об ответственности выплатить налоговые долги коммерческой фирмы членов преступной группировки.

Но из поданной в административный суд жалобы Белокрыловым и его подельниками департамент узнал, что уголовно-правовое обвинение автоматически не распространяется на налогово-правовые отношения и что Налоговый департамент не является пострадавшим по уголовному делу. Только из того, что налогообязанный был признан виновным в порядке согласительного производства, не имеет причинной связи между его действиями и требуемыми от него налогововых обязательств, написали они в жалобе.

Суд отметил, что если на основании параграфов Закона о налогообложении 38-40 требовать выполнения налоговых обязательств можно лишь от человека, который формально или другим образом юридически связан с налоговым субъектом, то параграф 41 позволяет расширять круг людей. Цель положения заключается в упрощении взимания налоговых задолженностей. Если человек уже признан виновным в налоговом преступлении, то управляющий налогами не должен вновь устанавливать обстоятельств, которые уже были установлены при вынесении обвинительного приговора. Также ответственность перед чужой задолженностью не зависит о того, в порядке какого делопроизводства человек был осужден.

Также суд нашел, что параграф 41 Закона о налогообложении не позволяет управляющему налогами взвешивать, назначать или нет налоговое обязательство, а также решать, являются ли обстоятельства обвинительного приговора доказанными или нет. Поэтому недостаток обоснований не может служить причиной для отмены решения об ответственности.

Адвокат Белокрылова из адвокатского бюро Legalia Айвар Пихлак сказал, что у них нет дополнительных комментариев к положению суда, так как там все достаточно понятно изложено.

Дорогие машины и богатство

Несколько лет назад Белокрылова часто можно было видеть на разных вечеринках и за рулем шикарного автомобиля с номер MASS. Его топливный бизнес шел хорошо, экономические показатели фирмы шли вверх. Белокрылов даже попал в ТОП самых богатых Aripaev.

Но когда следователи Налогово-таможенного департамента в июле 2013 года начали сразу 17 расследований и задержали 7 человек, то среди них оказался и Белокрылов. Их обвинили в намеренной неуплате 8 миллионов евро налога с оборота.

Однако при дальнейшем расследовании было установлено, что не уплаченных налогов в разы больше. Количество обвиняемых тоже увеличилось до 12 – два предприятия и 10 человек.

Схема была простой. Предприятия Белокрылова OU Adrian Arendus и OU INV T уменьшали размеры налога с оборота, полученного от продажи топлива, фиктивными сделками по покупки металлов и драгметаллов.

Фиктивные сделки с металлами совершались через подставные и буферные фирмы в Эстонии, Латвии, Кипре, Словакии, Польше и Шотландии. У этих фирм отсутствовала экономическая деятельность и они находились под контролем группировки Белокрылова.

Из криминального досье по этому делу выяснилось, что у фирм, являющихся частью схемы Белокрылова, были известные клиенты. Топливо у OU Adrian Arendus и OU INV T покупали такие предприятия, как AS Olerex, AS Jetoil, AS Tartu Terminaal, AS Krooning, OU Mark Oil, Dio Oil OU, Unipetrol OU, AS Letofin, MK Kamion OU.