Законное снижение налоговых рисков

Курс рассчитан на руководителей крупных фирм (хотя и малым он поможет). Смысл этого курса отлично отражает одна фраза, принадлежащая С.Орджоникидзе: „Смотреть на производство глазами бухгалтера — смерть для руководителя“.

Слушатели поймут сложную технологию налогообложения оборота. По окончании курса смогут не только принимать верные решения, страхующие и себя, и их партнеров по бизнесу, но и рассчитывать строки декларации. Также слушатели научатся видеть и законно снижать налоговые риски, самостоятельно записывать рассчитанный НСО в  налоговую декларацию. Лишь при помощи таких практических занятий можно "вдолбить", как устроена в реальности система НСО. Курс просто напичкан практическими работами. Участники будут заполнятьстроки декларации, разбирать "казуистические" ситуации, а преподаватель потом будет всё это оценивать.

Это новаторский курс, а не какой-то инфодень по налогам. Курс тяжелый не столько для слушателя, сколько для преподавателя, так как он будет не просто рассказывать разные истории, а пересчитывать решения учащихся и каждому индивидуально объяснять, в чем он прав или не прав.

1. Основные понятия международного налогового законодательства, регулирующего налог с оборота, применяемые в Эстонии. Подробное объяснение, как работает система налога с оборота, чем регулируется и как декларируется. Что такое „товар“ и что такое „услуга“, почему неверное или верное определение предмета сделки обычно создает или снимает все проблемы. Разберем, что является и что не является оборотом, разберем ошибки руководителей, считающих посреднические или кредитные услуги поставкой товаров, и выясним, почему так делать нельзя, и почему декларирование оборота может не зависеть от текста договора. Система зачета (вычета) НСО. Регистрация налогообязанным и выход из налогообязанных. Ставки налога. Понятия „необорот“, „необлагаемый оборот“, „нулевая ставка оборота“. Разберем всю декларацию. Проверочная самостоятельная работа по теме занятия.

2. Необлагаемый налогом оборот. Все о НСО при сделках с недвижимостью — все формы аренды, субаренды, покупки и продажи. В каких случаях возникает налог, в каких нет. Покупка и продажа грунта, леса, поля. Покупка и продажа квартиры. Покупка и продажа права застройки. Гостиница в квартире. Офис в квартире. Проблемы с зачетом входящего НСО при сделках с недвижимостью. Оплата и компенсация НСО. Регистрация в другой стране ЕС если купишь на фирму там квартиру. Проверочная самостоятельная работа по теме обучения.

3. Экспорт, импорт. Внутрисоюзный оборот, внутрисоюзное приобретение. Работа в Евросоюзе. Увязка деклараций в странах ЕС. Обслуживание грузопотоков в ЕС, торговля в ЕС. Интернет-торговля в ЕС. Система ставки 0 %, и ее риски. Отличия ставки 0 % для товаров и для услуг. Треугольная сделка, какие проблемы она решит, какие не решит. Исключения из правил обложения ставкой 0 % при обслуживании судов. Ограниченный налогообязанный и риски с этим столкнуться при продажах товаров вне Эстонии. Система обратного обложения, проблемы зачета НСО. Проверочная работа по теме обучения.

5. Легковой автомобиль и подоходный налог со спецльготы, как его избежать или уменьшить. Ведение журнала поездок, возможные варианты использования автомобиля. Способы документирования с образцами документов. Личный легковой автомобиль в служебных целях, связанные с ним проблемы. Автомобиль в командировке, личный и рабочий. Проверочная работа по теме обучения.

6. Жилая и нежилая недвижимость — налоговые проблемы использования. Договоры аренды, купли-продажи, безвозмездного пользования, регулирующие налогообложение. Квартиры под гостиницы — особенности подоходного налога. Документирование сделок (примеры), снижающее налоговые риски. Обучение составлению таких документов. Проверочная работа по теме обучения.

7. Рассмотрение распространенных схем ухода от налогообложения. Объяснение их ненадежности и опасности. Дискуссия со слушателями.